来贝基金账本的改进建议：申购费与份额问题

每每查阅来贝的基金账本，发现其所计算的基金申购费和基金申购份额与基金公司所确认的存在小小的差异。原来，这一差别是由基金申购非的计算方法不同而造成的。

来贝的基金记账功能中，基金申购费的计算采用“内扣法”。按此计算法，如果基金的申购费率是0.6%，则购买￥10000.00的申购费为￥10000×0.6%=￥60.00。扣除后，购买当天（T日）此基金的实际市值是10000-10000×0.6 = 9940元。

但是，大部分基金公司的申购费采用“外扣法”计算，也是证监会所要求的。所谓外扣法，申购费按照“净申购金额×申购费率”公式计算，而“净申购金额=申购金额－申购费”。可见，“净申购金额=申购金额/(1+申购费率）”，而申购费就是申购金额与净静申购金额之差：“申购费=申购金额-净申购金额”。综上，外扣法的申购费计算公式可总结为：

申购费= 申购金额×申购费率 /（1＋申购费率）
结果采取四舍五入法精确到分。

例如，申购金额￥10000.00，申购费率0.6%，则按上列公式算得申购费￥59.64，比按内扣法算得的￥60省了0.36元。所以，对于基民而言，外扣法买基金省钱。

需要进一步指出，理论上净申购金额应该等于申购当天（T日）所持有该基金的市值。但是，基金的市值是按T日基金的净值乘以基金份额来计算的：

基金份额=净申购金额/T日基金净值

而“基金的市值=份额×T日基金净值”。盖因份额的计算也涉及四舍五入（精确到小数点后2位数字）的近似，结果往往是基金的市值与净申购金额之间存在微小之差。因此，基民实际支付的申购费应该按照以下公司计算：

申购费=申购金额-基金市值=申购金额-基金净值×基金份额

根据此公式，同样的申购金额，不同基金净值算得的申购费由于四舍五入近似而略有不同。例如，设若申购10000元，申购费率为0.15%。净值为1元的基金的申购费为￥14.98，而净值为2.3元的基金的申购费为￥14.99，两者相差区区1分！

请来贝App程序员增加“外扣法”的功能！